五金配件BOB·体育官方入口广发证券股份有限公司及整体担负本次证券刊行项宗旨保荐代表人已遵循《公执法》、《证券法》等相闭功令、准则和中国证监会的相闭法则，淳厚取信，辛勤尽责，厉酷遵照依法订定的营业正派、行业执业表率和德行规则出具本刊行保荐书，并担保本刊行保荐书及其附件的切实性、精确性和完善性。

　　郑允新：保荐代表人、注册管帐师、讼师，现任广发证券投资银行部高级副总裁，自2008年起从事证券保荐及承销任务，曾动作项目构成员出席东方锆业非公然荒行项目、松发股份初次公然荒行项宗旨保荐任务。

　　陈 青：保荐代表人、注册管帐师，2000年1月插足广发证券投资银行部，先

　　后达成了西山煤电、厦门钨业、金发科技、国信证券近百家申请A股初次刊行公司的内核任务;先后审核了五粮液、申能股份、武钢股份等十几家上市公司再融资的内核任务;审核了成量股份、福地科技等上市公司庞大资产重组的内核任务。担当了成霖股份初次公然荒行、岳阳纸业非公然荒行、国星光电初次公然荒行和汤臣倍健初次公然荒行的保荐代表人。

　　杨 光：2007年插足广发证券，曾正在广发证券机构客户部、股票出售买卖部从

　　事基金出售、证券刊行承销等相干营业;曾动作项目构成员达成了宜华木业(股票代码：600978)2013年配股项目、合兴包装(股票代码：002228)2014年非公然荒行项目、松发股份(股票代码：603268)初次公然荒行项目。现任广发证券投资银行部副总裁，拥有多年证券从业阅历。

　　营业限度： 研发、加工、临蓐、出售：卫生洁具、家用电器、模具、塑胶成品、

　　1、本保荐机构或其控股股东、实质负责人、主要相干方未持有刊行人或其控股股东、实质负责人、主要相干方股份;

　　2、刊行人或其控股股东、实质负责人、主要相干方未持有本保荐机构或其控股股东、实质负责人、主要相干方股份;

　　3、本保荐机构的保荐代表人及其夫妇，董事、监事、高级统治职员未具有刊行人权利，也未正在刊行人任职;

　　4、本保荐机构的控股股东、实质负责人、主要相干方与刊行人控股股东、实质负责人、主要相干方不存正在彼此供给担保或者融资等处境;

　　为担保项目质料，将运作表率、拥有进展远景、切合法定恳求的企业保荐上市，本保荐机构实行项目流程统治，正在项目立项、内核等闭节举行厉酷把闭，负责项目危急。本保荐机构订定了《投资银行营业立项审核任务法则》、《投资银行营业内核任务法则》等内部轨造对内部审核次第予以整体表率。

　　本保荐机构闭于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司(以下简称“瑞尔特”、“刊行人”“本公司”或“公司”)初次公然荒行股票项目内核聚会于2012年11月26日召开，通过审议，内核聚会以为：瑞尔特行业空间宽阔、节余形式了解、资产质料优秀、络续节余才力较强，本次公然荒行股票切合《公执法》、《证券法》和《初次公然荒行股票并上市统治想法》等相闭初次公然荒行股票的功令、准则、通告中所法则的前提，召募资金投向切合国度财产计谋恳求，瑞尔特初次公然荒行股票项目通过内核，赞成引荐瑞尔特本次证券刊行上市。

　　(一)本保荐机构已遵照功令、行政准则和中国证监会的法则，对刊行人及其控股股东、实质负责人举行了尽职视察、郑重核查，赞成引荐刊行人证券刊行上市，遵循刊行人的委托，本机构机闭编造了本次申请文献，并据此出具本证券刊行保荐书。

　　(二)本保荐机构已遵照中国证监会的相闭法则对刊行人举行了敷裕的尽职视察，并对本次刊行申请文献举行了郑重核查，本保荐机构首肯：

　　1、有敷裕由来确信刊行人切合功令准则及中国证监会相闭证券刊行上市的相干法则;

　　2、有敷裕由来确信刊行人申请文献和音讯披露原料不存正在伪善记录、误导性陈述或者庞大漏掉;

　　3、有敷裕由来确信刊行人及其董事正在申请文献和音讯披露原料中表达定见的按照敷裕合理;

　　4、有敷裕由来确信申请文献和音讯披露原料与证券任职机构楬橥的定见不存正在骨子性区别;

　　5、担保所指定的保荐代表人及本保荐机构的相干职员已辛勤尽责，对刊行人申请文献和音讯披露原料举行了尽职视察、郑重核查;

　　6、担保刊行保荐书、与实行保荐职责相闭的其他文献不存正在伪善记录、误导性陈述或者庞大漏掉;

　　7、担保对刊行人供给的专业任职和出具的专业定见切合功令、行政准则、中国证监会的法则和行业表率;

　　3、担负本次证券刊行保荐任务的保荐代表人及其夫妇未以任何表面或者形式持有刊行人的股份。

　　瑞尔特已遵照《公司章程》、《公执法》、《证券法》和中国证监会发表的表率性文献的相干法则由股东大会答应了本次刊行。

　　2012年10月10日召开第一届董事会第四次聚会及2012年10月26日召开2012年度第四次姑且股东大会。审议通过了《闭于初次公然荒行公民币浅显股股票并上市的议案》等闭于本次刊行的决议。

　　遵循《闭于进一步推动新股刊行体系更改的定见》等相干法则，公司于2014年3月27日召开第一届董事会第十一次聚会、于2014年4月12日召开2014年度第二次姑且股东大会，就《闭于修订公司初次公然荒行公民币浅显股股票并上市的议案的议案》等作出决议。

　　公司于2015年9月23日召开第二届董事会第三次聚会，于2015年10月9日召开2015年度第二次姑且股东大会，就《闭于从头审议公司初次公然荒行公民币浅显股股票并上市的议案的议案》、《闭于提请股东大会授权董事会收拾相闭申请本次刊行并上市事宜的议案》作出决议。

　　2、遵循相闭功令、准则、表率性文献以及《公司章程》等法则，上述决议的实质合法有用。

　　瑞尔特本次证券刊行计划经董事会、股东大会决议通过，其授权次第切合《公执法》第九十九条、第三十七条、第四十六条、第一百三十三条的法则，其实质切合《公执法》第一百二十六条、《证券法》第五十条、《初次公然荒行股票并上市统治想法》第三十二条的法则。

　　3、刊行人股东大会授权董事会收拾本次公然荒行公民币浅显股股票的相干事宜，

　　4、遵循《证券法》第十三条、《初次公然荒行股票并上市统治想法》第三十七条的法则，刊行人本次刊行股票尚须经中国证监会准许。

　　5、遵循《证券法》第四十八条的法则，本次刊行股票经中国证监会准许后申请上市买卖尚须证券买卖所审核赞成。

　　2、本保荐机构按照《初次公然荒行股票并上市统治想法》，对刊行人举行逐项核查，以为：

　　1)历程对刊行人为商注册原料的核查，本保荐机构以为刊行人是依法设立且合法存续的股份有限公司。

　　2)历程对刊行人为商生意牌照史乘处境的核查，刊行人于2012年5月18日全体更改为股份有限公司，其前身厦门瑞尔特卫浴工业有限公司于1999年4月19日创设，本保荐机构以为其络续策划韶华已正在3年以上。

　　3)历程对刊行人历次验资叙述及相干凭证原料的核查，本保荐机构以为刊行人的注册资金已足额缴纳，倡始人或者股东用作出资的资产的资产权转化手续已收拾完毕，刊行人的要紧资产不存正在庞大权属纠葛。

　　4)历程对刊行人临蓐策划相干羁系部分出具的说明等原料的核查，本保荐机构以为刊行人的临蓐策划切合功令、行政准则和公司章程的法则，切合国度财产计谋。

　　5)历程对刊行人历次董事会决议原料、工商注册原料等文献的核查，本保荐机构以为刊行人迩来3年内主生意务和董事、高级统治职员没有爆发庞大变革，实质负责人没有爆发更改。

　　6)历程对刊行人为商注册原料等文献的核查，并集合对相干职员的访讲，本保荐机构以为刊行人的股权了解，控股股东持有的刊行人股份不存正在庞大权属纠葛。

　　1)历程对刊行人董事会任务叙述、策划原料等文献的核阅，并集合对刊行人临蓐策划情景的实质核查，本保荐机构以为刊行人拥有完善的营业系统和直接面向墟市独立策划的才力。

　　2)历程对刊行人各项资产权属原料的核查，本保荐机构以为刊行人的资产完善。

　　刊行人仍旧具备了与临蓐策划相闭的临蓐体系、辅帮临蓐体系和配套办法，合法具有与临蓐策划相闭的土地、厂房、机械摆设以及字号、专利、非专利技艺的完全权或者运用权，拥有独立的原料采购和产物出售体系。

　　3)历程对刊行人三会原料的核查，并集合对刊行人高管职员的访讲，本保荐机构以为刊行人的职员独立。刊行人的总司理、副总司理、财政总监和董事会秘书等高级统治职员未正在控股股东、实质负责人及其负责的其他企业中担当除董事、监事以表的其他职务，未正在控股股东、实质负责人及其负责的其他企业领薪;刊行人的财政职员未正在控股股东、实质负责人及其负责的其他企业中兼职。

　　4)历程对刊行人财政管帐原料、开户凭证、税务注册原料等文献的核查，本保荐机构以为刊行人的财政独立。刊行人设备了独立的财政核算系统，不妨独立做出财政计划，拥有表率的财政管帐轨造和对子公司的财政统治轨造;刊行人未与控股股东、实质负责人及其负责的其他企业共用银行账户。

　　5)历程对刊行人机构修树处境的核查，并集合对相干高管职员的访讲，本保荐机构以为刊行人的机构独立。刊行人设备健康了内部策划统治机构，独立行使策划统治权柄，与控股股东、实质负责人及其负责的其他企业间未有机构混同的状况。

　　6)历程对刊行人及其控股股东、实质负责人营业发展处境、财政原料的核查，并集合刊行人控股股东、实质负责人出具的相干首肯，本保荐机构以为刊行人的营业

　　独立。刊行人的营业独立于控股股东、实质负责人及其负责的其他企业，与控股股东、实质负责人及其负责的其他企业间未有同行角逐或者显失公道的相干买卖。

　　1)历程对刊行人三会原料的核查，本保荐机构以为刊行人仍旧依法设备健康股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书轨造，相干机构和职员不妨依法实行职责。

　　2)本保荐机构已对刊行人董事、监事和高级统治职员举行了需要的指引，本保荐机构以为刊行人的董事、监事和高级统治职员仍旧领悟与股票刊行上市相闭的功令准则，知悉上市公司及其董事、监事和高级统治职员的法定职守和仔肩。

　　3)历程对刊行人的董事、监事和高级统治职员简历处境的核查和对相干人士的访讲，本保荐机构以为刊行人的董事、监事和高级统治职员切合功令、行政准则和规章轨造法则的任职资历，且不存鄙人列状况：

　　②迩来36个月内受到中国证监会行政责罚，或者迩来12个月内受到证券买卖所公然申斥;

　　③因涉嫌非法被执法结构立案伺探或者涉嫌违法违规被中国证监会立案视察，尚未有昭彰结论定见。

　　4)历程对刊行人内部各项负责轨造的核阅，并集合对刊行人高管职员的访讲，本保荐机构以为刊行人的内部负责轨造健康且被有用实践，不妨合理担保财政叙述的牢靠性、临蓐策划的合法性、公司营运的有用性。

　　①迩来36个月内未经法定结构准许，私行公然或者变相公然荒行过证券;或者相闭违法手脚固然爆发正在36个月前，但目前仍处于络续状况。

　　②迩来36个月内违反工商、税收、土地、环保、海闭以及其他功令、行政准则，

　　③迩来36个月内曾向中国证监会提起程行申请，但报送的刊行申请文献有伪善记录、误导性陈述或庞大漏掉;或者不切合刊行前提以欺诳措施骗取刊行准许;或者以不正当措施作对中国证监会及其刊行审核委员会审核任务;或者伪造、变造刊行人或其董事、监事、高级统治职员的具名、盖印。

　　6)历程对刊行人《公司章程》等文献的核查，本保荐机构以为刊行人的公司章程中已昭彰对表担保的审批权限和审议次第，不存正在为控股股东、实质负责人及其负责的其他企业举行违规担保的状况。

　　7)历程对刊行人相干统治轨造及财政原料的核查，本保荐机构以为刊行人有厉酷的资金统治轨造，不存正在资金被控股股东、实质负责人及其负责的其他企业以告贷、代偿债务、代垫款子或者其他形式占用的状况。

　　1)遵循立信所2016年1月15日出具的《审计叙述》(信会师报字[2016]第310013号)，公司叙述期内的要紧财政数据及财政目标如下：

　　2)历程对刊行人内部负责轨造系统设备及整体实践记载的核查，本保荐机构以为刊行人的内部负责正在完全庞大方面是有用的，立信所也已出具了无保存结论的内部负责鉴证叙述(信会师报字[2016]第310014号)，鉴证结论为：“刊行人遵照财务部等五部委公告的《企业内部负责根基表率》及相干法则于2015年9月30日正在完全庞大方面依旧了与财政报表相干的有用的内部负责。”

　　3)刊行人管帐根蒂任务表率，财政报表的编造切合企业管帐规则和相干管帐轨造的法则，正在完全庞大方面公平地响应了刊行人的财政情景、策划结果和现金流量，并由立信所出具了尺度无保存定见的审计叙述(信会师报字[2016]第310013号)。

　　4)刊行人编造财政报表以实质爆发的买卖或者事项为按照;正在举行管帐确认、计量和叙述时依旧应有的把稳;对沟通或者相同的经济营业，选用相似的管帐计谋，未疏忽更改。

　　5)刊行人已完善披露相干方闭连并按主要性准则允洽披露相干买卖。相干买卖价钱公平，不存正在通过相干买卖控造利润的状况。

　　①迩来3个管帐年度净利润均为正数且累计为34,885.11万元(以扣除非通常性损益前后较低者谋略)，赶过3,000万元;

　　②迩来3个管帐年度生意收入累计203,661.26万元，已赶过公民币3亿元;

　　④迩来一期末无形资产(扣除土地运用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例为0.03%，不高于20%;

　　7)历程对刊行人征税原料及税务主管部分出具的无违规说明的核阅，本保荐机构以为刊行人依法征税，各项税收优惠切合相干功令准则的法则。历程对刊行人要紧

　　财政原料的核阅，本保荐机构以为刊行人的策划结果对税收优惠不存正在主要依赖。

　　8)历程对刊行人要紧债务合同的核阅，并集合对刊行人资信处境的核查，本保荐机构以为刊行人不存正在庞大偿债危急，不存正在影响络续策划的担保、诉讼以及仲裁等庞大或有事项。

　　①刊行人的策划形式、产物或任职的种类机闭仍旧或者将爆发庞大变革，并对刊行人的络续节余才力组成庞大倒霉影响。

　　瑞尔特自创设往后要紧从事卫浴配件产物的研发、临蓐和出售，主生意务没有爆发变革。瑞尔特迩来三年归属于母公司股东的净利润判袂为9,765.03万元、13,422.33万元和13,954.73万元，利润要紧泉源于主生意务，络续节余才力精良。

　　②刊行人的行业名望或刊行人所处行业的策划境遇仍旧或者将爆发庞大变革，并对刊行人的络续节余才力组成庞大倒霉影响。

　　瑞尔特从来从事节水型冲水组件、静音缓降盖板、匿伏式水箱、挂式水箱、智能盖板等卫浴配件产物的研发、临蓐和出售。

　　正在住民存在用水方面，卫浴摆设蹧跶的水资源是个中的要紧局部，而便器又是卫浴摆设中的“用水大户”。存在用水中节水的环节是便器节水，要达成便器节水，中心是节水技艺的行使。节水技艺网罗三个方面，一是管道冲水技艺，二是冲水组件的控水技艺，三是冲水组件与便器的配套技艺，后两项技艺经常是由卫浴配件成立商达成的。2011年国度质检总局发表了由瑞尔特等多家卫浴配件成立企业连合草拟并订定的GB26730-2011《卫生洁具便器用重力式冲水装配及洁具机架》国度尺度，进一步完好并擢升了节水型冲水组件的技艺恳求。正在此趋向下，少少精良的卫浴配件企业开荒出了品格优秀、节水功效显着的节水型或超节水型冲水组件产物，并达成领域化

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